受新冠疫情影響，出現(xiàn)了更多不確定性因素，考慮到大家的健康和安全，市場和協(xié)會決定暫時取消誠信大講堂的線下活動。將把相關(guān)活動轉(zhuǎn)變?yōu)榫€上形式，即在公眾號中發(fā)布誠信相關(guān)知識，加強“信用+市場”建設(shè)，正確引企業(yè)與誠信接軌，強化規(guī)則意識，讓誠信文化培育永遠(yuǎn)在路上。
信用知識十問
問：什么是信用？
答：
所謂信用，就是用契約關(guān)系保障本金回流和增值的價值運動。信用是和商品生產(chǎn)、貨幣經(jīng)濟(jì)相聯(lián)系的范疇，在商品貨幣關(guān)系存在的條件下，信用是價值運動的一種特殊形式。
問：信用的特點是什么？有哪些形式？
答：
貸者將貨幣給借者，約期歸還，借款到期后除歸還本金外，還需支付一定的利息。在這一信用關(guān)系中，貸款者在貸出一筆款項的同時獲得了一定的權(quán)利，即可以要求借款人以后償還一筆款項的權(quán)利，又稱債權(quán)。借款人則承擔(dān)以后償還一筆款項的義務(wù)，又稱債務(wù)。由于在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中貨幣被廣泛地作為支付手段，所以這種債務(wù)償還通常是用支付一定的貨幣金額來完成的。現(xiàn)代信用形式以創(chuàng)造主體來劃分，大致有四種：企業(yè)信用、銀行信用、政府信用、民間信用。
問：什么是信用評級？
答：
信用評級是由專門從事信用評估的獨立的社會中介機構(gòu)，運用科學(xué)的指標(biāo)體系、定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，通過對等市場參與主體的信用記錄、企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營水平、外部環(huán)境、財務(wù)狀況、發(fā)展前景以及可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險等進(jìn)行客觀、科學(xué)、公正的分析研究之后，就其信用能力（主要是償還債務(wù)的能力及其可償債程度）所做的綜合評價，并用特定的等級符號標(biāo)定其信用等級的一種制度。
信用評級有廣義與狹義之分，狹義的信用評估是對企業(yè)的償債能力、履約狀況、守信程度的評價，廣義則指各類市場的參與者（企業(yè)、金融機構(gòu)和社會組織）及各類金融工具的發(fā)行主體履行各類經(jīng)濟(jì)承諾的能力及可信任程度。
問：信用評級機構(gòu)的作用是什么？
答：
信用評級機構(gòu)是信用管理行業(yè)中的重要中介機構(gòu)，它在經(jīng)營中要遵循真實性、一致性、獨立性、穩(wěn)健性的基本原則，向資本市場上的授信機構(gòu)和投資者提供各種基本信息和附加信息，履行管理信用的職能。評級機構(gòu)組織專業(yè)力量搜集、整理、分析并提供各種經(jīng)濟(jì)實體的財務(wù)及資信狀況、儲備企業(yè)或個人資信方面的信息，比如欠有惡性債務(wù)的記錄、破產(chǎn)訴訟的記錄、不履行義務(wù)的記錄、不能執(zhí)行法院判決的記錄等等。這種信用評級行為逐漸促成了對經(jīng)濟(jì)實體及個人的信用約束與監(jiān)督機制的形成。
問：信用評級對企業(yè)的作用是什么？
答：
1)降低企業(yè)融資成本
2)降低企業(yè)交易風(fēng)險
3)形成促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營管理的外在壓力和內(nèi)在動力
4)制約企業(yè)過度的擔(dān)保行為
問：信用評估的主要目的是什么？
答：
信用評級機構(gòu)按照一定的評價原則，運用科學(xué)的評價方法，對企業(yè)及金融機構(gòu)的基礎(chǔ)素質(zhì)、經(jīng)營水平、帳務(wù)狀況、盈利能力、管理水平和發(fā)展前景等方面進(jìn)行分析和評價，以測定企業(yè)及金融機構(gòu)履行各種經(jīng)濟(jì)契約的可信任程度，并采用國際通用的符號標(biāo)明信用等級，向社會公告。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，信用評級的目的主要是：
1) 融資；2) 建立貿(mào)易關(guān)系；3) 合資合作；4) 借貸。
問：信用報告的類型及用途是什么？
答：
根據(jù)調(diào)查結(jié)果，目前各類信用評級機構(gòu)出具的信用報告，按照評估目的的不同，大致可以分為三類：
1)一般信用信息報告
這類報告的內(nèi)容主要包括被評估企業(yè)概況、注冊資料、主要管理人員、經(jīng)營范圍、相關(guān)媒體的報道等。此類報告主要用于委托方在常規(guī)小額交易或建立新的貿(mào)易關(guān)系時用于了解企業(yè)的概貌。
2)綜合信用報告
這類報告的內(nèi)容主要包括被評估企業(yè)的工商稅務(wù)登記資料、股本結(jié)構(gòu)、主要經(jīng)營者情況、經(jīng)營范圍、財務(wù)報表、企業(yè)信用等級及信用冒險能力（信用等級及信用冒險能力是利用科學(xué)的信用評價體系對財務(wù)狀況、銀行信用、企業(yè)付款信用、行業(yè)現(xiàn)狀、產(chǎn)品情況、品牌競爭能力、市場競爭能力、企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力、人才資源管理、司法記錄及相關(guān)媒體的報道等相關(guān)資料進(jìn)行綜合分析評估得出）。此類報告內(nèi)容詳盡、全面、準(zhǔn)確、綜合性極強，主要用于委托方在投資大型項目、合資合作等的可行性研究或大額交易、信貸咨詢等情況下，全面了解企業(yè)信用狀況。
3)專題信用報告
這類報告的內(nèi)容主要包括被評估企業(yè)的銀行信用、企業(yè)付款信用、行業(yè)現(xiàn)狀、品牌競爭力、司法記錄等多種專項信用分析。此類報告針對性強，主要用于委托方為了特定目的和需要，有針對性地了解企業(yè)信用狀況。
問：信用評級需要遵循哪些原則？
答：
1)真實性原則：在評級過程中，必須保障評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的真實、準(zhǔn)確，采取一定的方法核實評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的真實性。
2)一致性原則：所采用的評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、指標(biāo)口徑、評估方法、評估標(biāo)準(zhǔn)要前后一致。
3)獨立性原則：評估人員在評級過程中要保持獨立性，不能受評估對象及其它外來因素的影響，要根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料獨立做出評判，運用自己的知識和經(jīng)驗客觀、公正、公平地實施評估。
4)穩(wěn)健性原則：在評估和對評級結(jié)果的分析過程中，下結(jié)論要謹(jǐn)慎，特別是在定性指標(biāo)打分時，要謹(jǐn)慎給分。在分析時，對影響企業(yè)經(jīng)營的潛在風(fēng)險要準(zhǔn)確指出，對企業(yè)某些指標(biāo)的極端情況要做深入分析。
問：信用風(fēng)險是如何產(chǎn)生的？
答：
企業(yè)的信用風(fēng)險主要來自于如下的交易過程：
1)客戶開發(fā)--信用不良的客戶是導(dǎo)致拖欠的根本原因。
2)爭取訂單--在與客戶協(xié)商時，錯誤地選擇信用條件（如給予過高的信用限額或信用期限）也是日后產(chǎn)生信用風(fēng)險的重要原因。
3)簽約--信用的保障手段之一是合同，合同條款訂立不當(dāng)將使企業(yè)喪失應(yīng)有的權(quán)利。
4)發(fā)貨--貨物糾紛也是日后貨款拖欠的一個間接原因。
5)收款--銷售人員或財務(wù)人員能否積極主動地催收貨款，在相當(dāng)大的程度上決定了帳款回收率。
6)貨款拖欠--貨款拖欠是企業(yè)最不愿看到的情況，一旦發(fā)生，如不采取有效措施，將面臨變成呆帳、壞帳的危險。
問：控制信用風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是什么？
答：
如下六個業(yè)務(wù)管理環(huán)節(jié)對于企業(yè)的信用風(fēng)險控制具有關(guān)鍵性作用，即
1)選擇客戶--怎樣識別信用良好的客戶。
2)信用標(biāo)準(zhǔn)--對客戶信用評估并執(zhí)行嚴(yán)格的信用政策。
3)信用條件--科學(xué)地確定賒銷的條件。
4)貨款跟蹤--應(yīng)加強對應(yīng)收帳款的監(jiān)控。
5)早期催收--在貨款發(fā)生拖欠的早期，是企業(yè)最好的催收機會。
6)危機處理--發(fā)生長期拖欠，應(yīng)作危機處理，采取積極、有效的追討手段。
